老师，对方提供发票已经申报抵扣，后期出现发票异常，税局要求进项转出，我们是不是要在本月直接申报表里面直接填写转出金额

小绵羊 追问

2023-12-06 11:11

老师，如果是异常是不是填写在异常里面，如果是对方红冲我们就填写在红冲

郭老师 解答

2023-12-06 11:11

你好
在在23B里面填写。

小绵羊 追问

2023-12-06 11:19

老师，还有一种就是早期跟对方有服务业务，他开了开票过来，我们也申报了。可是现在我们跟他解除了业务。这笔进项也是要填写在这里吗

郭老师 解答

2023-12-06 11:19

对，是的，是这么做的。

小绵羊 追问

2023-12-06 11:25

老师，一般填写进去之后我们不用在填写其他把

郭老师 解答

2023-12-06 11:28

对的，是的，是这么做的。

小绵羊 追问

2023-12-06 11:31

老师，我们调整了这个进项转出，还用去调整企业所得税申报表吗

郭老师 解答

2023-12-06 11:32

企业所得税不允许抵扣的，需要汇算清缴的时候，纳税调增。