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venus老师

职称： 中级会计师

2023-11-25 11:33

是自行认证，同学，对的你的理解是正确的

蔷薇 追问

2023-11-25 13:12

那非独立核算的分公司，所有报表都是要单独向税务机关单独报送是吗，但是汇算清缴时，总分机构合并汇算，然后根据所得税分配单，向所属税务机关报备吗

venus老师 解答

2023-11-25 13:26

汇算清缴合并汇算，分公司平常是要自己申报增值税

蔷薇 追问

2023-11-25 13:33

企业所得税平时也是要单独申报吗？只有汇算清缴时合并吗

venus老师 解答

2023-11-25 15:04

独立核算与非独立核算，是会计上的定义，税法上没有这个概念。税法上主要看是否是经营性分公司。如果是经营性分公司，一般而言，就地缴纳企业所得税和增值税。如果是非经营性分公司，一般而言，增值税只需要就地做增值税零申报(有的地方不要求做申报)，所得税就不用当地做分摊了

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你好，你所指的结转，是结转到哪里呢 还是计提的意思
2022-06-01 11:35:08
只要做结转需要缴纳的增值税就可以的
2022-01-11 11:03:26
同学你好 是分公司吗
2022-04-12 11:30:16
你好 要先填写附表一，这个是最重要的，按照你开票出去的金额填写。 这个一般默认都已经填好数据了 然后再填写主表
2022-01-12 09:21:01
就首先啊，提供了服务，对方应该给你钱，但如果说他没有给你钱，直接用产品给你的话，那么这一部分产品也就是要按照收入去交税，这个理解是正确的。然后你再把这个产品卖出去，哎你还要交一次税，如果说你之前这个产品啊，拿进来的时候，对方给你开的是专票，那么你可以抵扣。
2022-02-18 14:21:44
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