小菲老师
职称： 中级会计师,税务师
2023-11-04 19:00
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
可直接入营业外支出，完税证明。汇算时调增 答
先计入预付账款科目 答
您好，不用，这个是按季度来算的 答
同学，你好 借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款 答
购入生产用机器，所缴纳的增值税，属于销项税吗？
答： 同学，你好 你购入货物，取得的增值税，可以抵扣增值税
老师，购进产生应交增值税进项税额 销售产生应交增值税销项税额，这个要怎么转出啊？缴纳增值税时分录要怎么做
答： 你好 ； 结转下即可 购进：借库存商品 进项税 贷银行存款 销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本 贷库存商品 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师，假设2月有销项，无进项，3月申报缴纳了增值税，3月后面有进项，没有销项，之前缴纳的增值税销项额后期会退税吗
答： 您好，你们是一般纳税人吗
企业向外单位出售A产品10吨，单价为每100元，价款合计1000元.增值税销项税额为130元，款项已经收到。产品已经发出，该产品账面的生产成本为每吨80元。分录
A企业为增值税一般纳税人，本月发生进项税额1700，销项税额5100，进项税额转出51，同时月末以银行存款缴纳增值税1000，那么本月尚未缴纳的增值税为多少
一般纳税人是（上期留抵+本期进项-本期销项）大于0的话要缴纳增值税。上期留抵+本期进项-本期销项那不就理解为进项大于销项 还需要缴纳增值税呀
A企业为增值税一般纳税人，本月发生进项税额1700，销项税额5100，进项税额转出51，同时月末以银行存款缴纳增值税1000，那么本月尚未缴纳的增值税为多少
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