你好，我想问一下，上一年度没有发票，今年才取得发票，前面是暂估的，用以前年度损益怎么做分录

小钰儿 追问

2023-09-07 13:45

前面在今年做了这两笔分录，请问有问题吗

小菲老师 解答

2023-09-07 13:45

同学，你好

嗯，可以的

小钰儿 追问

2023-09-07 13:54

利润表上的和资产资产负债表上的未分配利润对不上，

小菲老师 解答

2023-09-07 13:55

同学，你好
你有分红过吗？

小钰儿 追问

2023-09-07 13:57

没有分过红

小菲老师 解答

2023-09-07 13:58

同学，你好
你看一下期间对吗？

小钰儿 追问

2023-09-07 14:16

期间是对的，是今年3月份

小菲老师 解答

2023-09-07 14:16

同学，你好
那你看差额，是否有这个金额的分录

小钰儿 追问

2023-09-07 14:25

就是没有看到，所以来咨询一下，我也不知道之前的差额怎么出来的，我都想重新做了

小菲老师 解答

2023-09-07 14:27

同学，你好

那你看一下明细账，核对一下

小钰儿 追问

2023-09-07 15:30

老师，我想问一下，缴纳上年企业所得税怎么做分录，在上年最后一笔做，还是教的时候做，怎么做

小菲老师 解答

2023-09-07 15:31

同学，你好
缴纳的时候做

小钰儿 追问

2023-09-07 15:32

用以前年度损益，还是直接计提所得税费用

小菲老师 解答

2023-09-07 15:34

同学，你好

用以前年度损益

小钰儿 追问

2023-09-07 15:37

老师，那不就未分配利润增加了吗

小菲老师 解答

2023-09-07 15:39

同学，你好
是减少了，本来就是之前的费用

小钰儿 追问

2023-09-07 15:42

是的是的，谢谢老师

小菲老师 解答

2023-09-07 15:42

不客气，祝工作顺利