1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

靖曦老师

职称： 高级会计师,初级会计师,中级会计师

2020-06-02 11:25

跨年不能作废，只能冲红。

按冲销收入做“利润分配-未分配利润”科目

1、红字发票

借：应收账款 退票的不含税数负数

贷：以前年度损益调整 退票的不含税数负数

应交税金-应交增值税-销项税额 负数

2、冲回12月份结转成本

借：库存商品

贷：以前年度损益调整

3、结转未分配利润

借：利润分配-未分配利润

贷：以前年度损益调整 (余额)

上传图片  
相关问题讨论
您好，这个是允许的
2022-01-05 12:33:07
等会发给你，卡死了
2020-01-10 12:34:34
学员您好，您的问题具体是什么？
2023-12-20 17:07:02
你好，具体的是什么业务的？
2022-03-25 10:20:36
可以的，当时你的分录是怎么做的？涉及到损益类的科目可以用1000年度损益调整来做。
2022-02-16 12:22:57
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...