老师，刚成立几个月的一般纳税人公司，基本上还没有业务，进项税额有1万多，销项税额只有几百，这个怎么抵扣勾选？

文文老师

职称：中级会计师,税务师

2023-09-07 09:55

可只勾选对应的销项金额

酷酷的抽屉追问

2023-09-07 10:08

进项税额勾选的不一定就和销项税额一样呀，有可能会多出来那么几元几分的，留抵吗？

文文老师解答

2023-09-07 10:13

是的，多几元就形成留抵

酷酷的抽屉追问

2023-09-07 12:49

老师，假如我这个月的销项税额是700元，差旅费中算出的进项税是100元，那是不是我在进行进项税额认证的时候就可以只认证600元的进项税额就可以了？

文文老师解答

2023-09-07 13:22

是，在进行进项税额认证的时候就可以只认证600元的进项税额就可以了

精选问题

请问养殖公司采购鱼苗的运输费、加油费、高速过问

借：消耗性生物资产--鱼苗--运输费/加油费/过路费（三级科目），贷：银行存款，销售时转入主营业务成本，借：在业务成本，贷：消耗性生物资产--鱼苗--运输费/加油费/过路费（三级科目）答
@董孝彬老师，关于刚才那个问题还是有疑问问

销售出去收取税点就得全额计算，计算方法不一样上面写了销售出去不收税钱，按差额答
我们报价给A价格是未税一台2360元，A报给B是含税31 问

一般纳税人，是一般纳税人答
公司委托外部单位开发的软件无形资产，会设计到哪问

公司委托外部开发软件无形资产，税务问题有：增值税：取得专票可抵进项（用于非应税项目等除外）；委托境外需代扣代缴。企业所得税：符合条件的开发费用，可资本化摊销或费用化扣除；若属研发，还能加计扣除。印花税：技术开发合同按所载金额 0.3‰贴花，区分经费和报酬的按报酬计税。附加税费：以实缴增值税为基，交城建税、教育费附加、地方教育附加，税率依当地规定。答
我们报价给A价格是未税一台2360元，A报给B是含税31 问

先算你方报价的含税价：2360×1.13=2666.8 元差价总额：3100-2666.8=433.2 元扣除多缴的增值税及附加（约 56.81 元）后，应退 A：433.2-56.81≈376.39 元答

在线提问累计解决 138590个问题