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家权老师

职称： 税务师

2024-03-15 10:17

是的，进项只能一次性抵扣

安小海 追问

2024-03-15 10:29

如果当月销项税额合计一直不超过4万就一直不能抵扣对吧？

家权老师 解答

2024-03-15 10:30

没有那个说法的，可以留底税的

安小海 追问

2024-03-15 10:39

留抵税是指如果当月销项税额2万，无法抵扣进项税额4万，就先不交销项税额等到以后够4万以后，再抵扣进项税额4万吗？

家权老师 解答

2024-03-15 10:41

是的，就是那个意思

安小海 追问

2024-03-15 10:42

这个需要向税务局申请，税务局同意才行对吧

家权老师 解答

2024-03-15 10:43

直接勾选抵扣，不需要申请

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相关问题讨论
是的，进项只能一次性抵扣
2024-03-15 10:17:36
同学您好，不一定， 如进项10万 >销项3万，不需记账，如进项3万 <销项10万,则应交7万，转出未交增值7万即可1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7 贷：应交税费-未交增值税7 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税7 贷：银行存款7
2023-05-26 12:15:34
你好，一般纳税人当月销项税额大于进项税额的话，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2020-12-15 15:05:41
同学你好 借：营业外支出 113 贷：库存商品100 应交税费—应交增值税（销项税额）13
2022-10-26 14:20:28
您好，借应交税费、应交增值税销项税额。借应交税费、13728.55应交增值税转出未交增值税，贷应交税费、应交增值税进项税额。44569.68
2022-09-19 11:13:43
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