汇算清缴所得税调增，利润表要改吗

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:26

可是这不是算当期所得税费用

陈静老师 解答

2018-01-11 15:30

你好,利润表上的数据是预交,所得税汇算清缴是企业与税务的清算,完全不相同的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:34

那资产负债表要改吧

陈静老师 解答

2018-01-11 15:38

你好,资产负债表也不用修改的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:48

可我不是用以前年度损益科目过渡到未分配利润里吗？那我账套数跟报表数不一样啊

陈静老师 解答

2018-01-11 15:49

你好,这个是可以不过渡的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 16:35

不过渡那我怎么做账务处理啊，我应交税费总要有一个科目结平啊

陈静老师 解答

2018-01-11 16:37

你好,会计分录可以过渡的,报表可以不显示的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 17:05

那我未分配利润余额有变化啊

陈静老师 解答

2018-01-11 17:09

你好，未分配利润是会有变化的。

天涯若比邻 追问

2018-01-11 18:03

你的意思是就按照当期变化的期末数填列？

陈静老师 解答

2018-01-11 18:04

你好,是的,你的理解正确.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 21:49

好的，谢谢

陈静老师 解答

2018-01-12 11:16

你好，不用客气，学习愉快。

天涯若比邻 追问

2018-01-12 12:06

那我利润表上当期利润也有变化呢

陈静老师 解答

2018-01-12 12:25

你好，也会没有变化的。

天涯若比邻 追问

2018-01-12 12:47

那找你这么说就都不改了？

陈静老师 解答

2018-01-12 12:59

你好,是的,你的理解正确.