送心意

陈静老师

职称,中级会计师

2018-01-11 15:24

你好,这个是不用修改的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:26

可是这不是算当期所得税费用

陈静老师 解答

2018-01-11 15:30

你好,利润表上的数据是预交,所得税汇算清缴是企业与税务的清算,完全不相同的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:34

那资产负债表要改吧

陈静老师 解答

2018-01-11 15:38

你好,资产负债表也不用修改的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 15:48

可我不是用以前年度损益科目过渡到未分配利润里吗?那我账套数跟报表数不一样啊

陈静老师 解答

2018-01-11 15:49

你好,这个是可以不过渡的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 16:35

不过渡那我怎么做账务处理啊,我应交税费总要有一个科目结平啊

陈静老师 解答

2018-01-11 16:37

你好,会计分录可以过渡的,报表可以不显示的.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 17:05

那我未分配利润余额有变化啊

陈静老师 解答

2018-01-11 17:09

你好,未分配利润是会有变化的。

天涯若比邻 追问

2018-01-11 18:03

你的意思是就按照当期变化的期末数填列?

陈静老师 解答

2018-01-11 18:04

你好,是的,你的理解正确.

天涯若比邻 追问

2018-01-11 21:49

好的,谢谢

陈静老师 解答

2018-01-12 11:16

你好,不用客气,学习愉快。

天涯若比邻 追问

2018-01-12 12:06

那我利润表上当期利润也有变化呢

陈静老师 解答

2018-01-12 12:25

你好,也会没有变化的。

天涯若比邻 追问

2018-01-12 12:47

那找你这么说就都不改了?

陈静老师 解答

2018-01-12 12:59

你好,是的,你的理解正确.

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相关问题讨论
你好,这个是不用修改的.
2018-01-11 15:24:52
您好 1、所得税汇算清缴调增后的利润总额--这个不涉及调整账务处理,因为汇算清缴是只调表不调账。 2、但是汇算清缴后的补税退税,是会影响报表的。因为使用了以前年度损益调整科目进行账务处理了。
2020-07-15 14:59:02
需要调增的。不需要改利润表和资产负债表
2020-04-16 15:15:36
您好 汇算清缴调增利润后,所得税申报表和利润表的利润不一致,财务报表不需要调整
2020-05-04 20:37:04
没票调增的话可以,其他的不行
2021-05-07 17:07:38
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