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家权老师

职称： 税务师

2023-07-23 09:53

如果是真实的进了120吨，来100吨的发票就冲100吨暂估

鱼 追问

2023-07-23 09:54

暂估多少冲多少不行吗？以后面来票为准入账？

家权老师 解答

2023-07-23 09:55

如果原来的那个120吨暂估是虚的，那么就全部充完

鱼 追问

2023-07-23 09:56

暂估这块没太明白呢？解释清楚点行吗？感谢

家权老师 解答

2023-07-23 09:57

你暂估时那个120吨有真实的送货单没嘛？有就是真实的，没有就虚估的

鱼 追问

2023-07-23 09:59

就是说，如果确定是虚估的，就直接冲完，然后按照正确的做账是吧？这样税务没有风险吧？

家权老师 解答

2023-07-23 10:00

是的，就是那样处理的

鱼 追问

2023-07-23 10:00

老师，没有风险？

家权老师 解答

2023-07-23 10:01

你把账做平了就是了，有什么风险呢

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相关问题讨论
如果是真实的进了120吨，来100吨的发票就冲100吨暂估
2023-07-23 09:53:11
冲销时是按1858元/吨冲
2025-02-17 09:33:56
你好，学员，1月销售，成本按照暂估结转 会发票当月，按照差额结转成本
2022-03-02 13:17:49
当按照 1858 元 / 吨冲销，数量领用完但金额还余 18000 多元时，一般是因为暂估单价和发票单价存在差异导致的。处理步骤如下： 冲销暂估：先将暂估入库的分录红字冲回（假设不考虑增值税，下同）。 原暂估分录： 借：库存商品 148640（80×1858） 贷：应付账款 - 暂估应付款 148640 冲销分录： 借：库存商品 -148640 贷：应付账款 - 暂估应付款 -148640 按发票入账：根据实际收到的 50 吨发票入账。 借：库存商品 100000（50×2000） 应交税费 - 应交增值税（进项税额） （按发票上的税额填写） 贷：应付账款 （发票金额 %2B 税额） 调整差异：对于暂估和实际发票的差异，由于之前暂估了 80 吨，现在只来了 50 吨发票，剩余 30 吨仍需按暂估处理，同时要调整已经入账的 50 吨的差异。 50 吨的差异金额 = 50×(2000 - 1858)= 7100 元 借：库存商品 7100 贷：应付账款 - 暂估应付款 7100 这样处理后，库存商品的金额就会反映实际的情况，后续如果剩余 30 吨的发票到了，再按照正常流程入账和调整差异即可。
2025-02-17 09:58:30
你好，按照实际销售金额开票 结转成本按照实际成本
2023-09-25 17:13:56
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