去年供应商给我们开了10000的胶衣材料专票，当月我们已经认证了，但是过了两个月我们又把胶衣退回去了，然后供应商再也不生产胶衣了，请问我们和供应商分别该怎么做账呢

去年供应商给我们开了10000的胶衣材料专票，当月我们已经认证了，但是过了两个月我们又把胶衣退回去了，然后供应商再也不生产胶衣了，请问我们和供应商分别该怎么做账呢

答： 学员你好，你们需要做进项转出，相应的做款项收回的处理，如果已经结转成本，也要做相应的成本调整。供应商需要做红字发票冲回之前的专票。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师请问 供应商上月开的发票给我们 我们本月已经认证报税了，供应商也已经报税了 现在供应商说税点开错了 需要冲红，我们应该怎么处理

答： 供应商已经认证的发票，由供应商在开票软件中申请红字发票申请表，由供应商开红字发票，您公司做进项税转出