老师好，小规模纳税季度销售额不含税39万，其中不含税普票35万，专票不含税4万，应交增值税=39万*0.01 =3900元。附加税=3900*0.1/2=195元，企业所得税=2023年第一季度实际利润总额8000*0.05=400元吗

老师好，小规模纳税季度销售额不含税39万，其中不含税普票35万，专票不含税4万，应交增值税=39万*0.01 =3900元。附加税=3900*0.1/2=195元，企业所得税=2023年第一季度实际利润总额8000*0.05=400元吗

答： 你好，你的计算基本正确，但是在企业所得税的计算上有些误解。企业所得税的税率一般是25%，而不是5%。所以，如果你的实际利润总额是8000元，那么应交的企业所得税应该是8000*0.25=2000元。其他的计算都是正确的。

老师好，小规模纳税季度销售额不含税39万，其中不含税普票35万，专票不含税4万，应交增值税=39万*0.01 =3900元。附加税=3900*0.1/2=195元，企业所得税=2023年第一季度实际利润总额8000*0.05=400元吗

答： ，同学，，利润总额8000*0.025，其他没错

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2019年1季度，某小规模纳税人（按季度纳税）销售货物不含税销售额20万元，提供服务不含税销售额15万元，其中自行开具或申请代开增值税专用发票8万元，由于季销售额35万元超过30万，不能享受小规模纳税人免税政策，应照章纳税。

答： 你好，具体你要咨询什么问题