老师，您好，有一个商会账，以前会计把2021做的账错了，实际是其他应付款，却入到了营业收入，然后2022年我做更正，贷：其他应付款 2万，贷未分配利润 2万负数，所以导至负俩表上的未分配利润金额，不等于期初未分配利润+利润表上的总净额，也就是调整后未分配利润多出了2万，是不是我的调整分录错了？

焕然 追问

2023-06-25 16:22

是不是分录做少了，为什么现在的报有上的未分配利润却比利润表上的净利润+年初未分配利润之和多了2万呢

冉老师 解答

2023-06-25 16:24

因为，直接用的未分配利润科目的

焕然 追问

2023-06-25 16:28

所以只要调整了，这个未分配利润都会多出来调整部份是吗

焕然 追问

2023-06-25 16:31

能做什么分录让这个数对上期初未分配利润余额+利润表上的净利润额总之和吗

冉老师 解答

2023-06-25 16:35

所以只要调整了，这个未分配利润都会多出来调整部份是吗
是的

冉老师 解答

2023-06-25 16:36

能做什么分录让这个数对上期初未分配利润余额+利润表上的净利润额总之和吗
除非把未分配利润科目换成营业外收支