他这个分录不是应该先做管理费用，然后在转借方的应付职工薪酬吗？计提的时候就直接做应付职工薪酬了，应该做其他应付，怎么是应收呢

期末考试12月 追问

2023-05-22 09:13

应该都是后付工资吧，我们一般扣社保是月初的时候，公积金是21号或者20号，工资是25号发

玲老师 解答

2023-05-22 09:17

你好先付工资，是发工资时 扣下来 社保  个税  等  用其他就付款 科目，报税时把这个交到税局 这样处理的

期末考试12月 追问

2023-05-22 09:54

那社保公积金做一个科目还是2个，他前面1-3期都是做的1个科目，如果我后面改成2个，是不是也会影响前面的数据

玲老师 解答

2023-05-22 09:58

你好 分开也行  我们一般 是一个科目  后面附上明细表

期末考试12月 追问

2023-05-22 11:03

那我4月计提4月的工资、社保、公积金、个税税金，应该怎么做分录？

玲老师 解答

2023-05-22 11:12

你好 借成本一费用 工资，单位社保 公积 金，贷应付职工薪酬   个税和个人社保是发工资时扣 

期末考试12月 追问

2023-05-22 15:17

我们高薪技术企业，研发部的工资，一级科目应该是管理费用，二级是研发费用吧，他们建的是研发支出的科目，这样可以吗

期末考试12月 追问

2023-05-22 15:25

他把这个科目做到了成本里面，分为费用化支出和资本化支出，这样的可以吗

玲老师 解答

2023-05-22 15:33

你好  一级科目是研发支出 二级是资本化支出/费用化支出