这两笔房租支付是从2023年1月11到2024年1月11，一整年的房租，分两次支付的，而且不开票，那应该怎么做呢分录

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 20:11

固定资产分摊，是次月是吧，没有增值税的，分录咋做啊老师

郭老师 解答

2023-05-10 20:17

对的是。
借固定资产贷银行
借管理费用
贷累计折旧

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 20:18

只做到管理费用，制造费用，，销售费用不用摊吗，每月摊销多少呢，是和当月房租总额对等吗

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 20:20

老师房租不属于固定资产吧好像

郭老师 解答

2023-05-10 20:20

那你说的是固定资产分摊是什么意思？

郭老师 解答

2023-05-10 20:20

固定资产分摊，是次月是吧，没有增值税的，分录咋做啊老师
2023-05-10 20:11




这个是啥

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 20:24

说错了，就是问房租不是固定资产，怎么摊销啊

郭老师 解答

2023-05-10 20:28

按你的租金摊销，比如一个月是100，你支付了一年的，那就是100乘以12，借预付账款在银行存款，然后按月借管理费用，贷预付账款100。

拥抱星空的唯美 追问

2023-05-10 20:44

只做到管理费用，制造费用，销售费用不用摊吗

郭老师 解答

2023-05-10 20:48

摊
按受益部门来做
分不出来的按面积分摊