退抵税财务分录怎么做？（因退票开了红字发票，所以产生了退税情况，于是用退税额抵扣了本期增值税及附加税，现不会做分录。请老师指点）

退抵税财务分录怎么做？（因退票开了红字发票，所以产生了退税情况，于是用退税额抵扣了本期增值税及附加税，现不会做分录。请老师指点）

答： 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费、应交增值税销项，负数 借应交税费未交增值税， dai应交税费、应交增值税转出未交增值税 借应交税费、附加税 贷应交税费未交增值税。

发票已抵扣，之前的分录，借：应交增值税-待认证进项税 3 借：财务费用-3现在要做进项税额转出分录怎么做

答： 你好；  你抵扣 借方没有做费用吗； 怎么还 做了负数财务费用了。   

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，跨年发票（运输发票购买方没抵扣）销方会计分录红冲借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字），重新开对的发票借：应收账款；贷：主营业务收入；应交税费—应交增值税（销项税额），可 以这样吗

答： 您好， 没错的  就是做账的