老师，请问收到负数发票怎么做分录呀？之前蓝字发票做的分录是 借：劳务成本 借：应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 （这个票现在已经认证抵扣了，抵扣时做了分录 借：应该税费-应该增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税）

薇薇 追问

2022-04-22 15:04

没有转出，正常抵扣了。开了红字信息表出去了。对方也开了负数发票来给我

meizi老师 解答

2022-04-22 15:06

 你好；         借劳务成本贷进项税转出 ；然后收到发票 ： 借劳务成本负数  贷     应付账款负数