老师请教一下，公司之前购的材料无发票，无送货单，做成产品后销售开了发票，这导致原材料为负数了，只能暂估入库几百万，这样情况怎么处理一下呢？肯请给个务实建议

老师请教一下，公司之前购的材料无发票，无送货单，做成产品后销售开了发票，这导致原材料为负数了，只能暂估入库几百万，这样情况怎么处理一下呢？肯请给个务实建议

答： 应该根据公司规定来处理，具体对暂估入库的负数要按照计划定期调整，可以采取临时的或有限的负数来纠正报表的准确性，如果零件实际没有买，可以沿用上一次凭证做销售凭证，并且把这次的凭证放到单独内部报表中去，以便形成统计数据。

请问下老师，我们是小规模卖建材的商贸公司。之前的会计做账原材料暂估了几百万的原材料购进，然后他把他结转完了，现在原材料账上只有几万块，这种我可以开材料发票进来抵掉因为冲销暂估产生的负数材料金额吗

答： 是实际收到发票时再红冲暂估。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师你好，请问上个月暂估了原材料10吨100万，这个月实际来发票8吨80万，导致本月原材料采购入库为负数，这样有税务风险没？

答： 你好   意思你多暂估了20万的话  正常做账  这个实际中是存在的 。 但是你尽快去调整下  先去红冲暂估 按实际发票在做账 。正常库存尽量不要负数哈。