请问一下，几年前的的暂估入账的材料，现在无法有票，当时也是没有实质的材料入库的，请问如何做账务处理?

少儿 追问

2023-09-16 09:05

当时挂的是:
借：材料 
贷：应付账款
不过距今 已经 6年前了

家权老师 解答

2023-09-16 09:07

你那个材料早都生产出产品销售了，就是物我写的分录

少儿 追问

2023-09-16 09:22

不是那个材料 本来没有入库，只是当时 成本低，暂估进的，而且 一直没有票，等于虚的了，现在要怎么账务处理？

家权老师 解答

2023-09-16 09:26

如果那个材料没有虚估成本，那么直接原分录红冲就可以了

少儿 追问

2023-09-16 09:27

材料没有入库，但账上有领用材料 ，等于有虚估成本了，所以6年后要冲红，这怎么处理好？

家权老师 解答

2023-09-16 09:28

虚估了成本，就是我前边写的分录

少儿 追问

2023-09-16 09:54

利润分配-未分配利润，这个科目 能用以前年度损益调整吗？

家权老师 解答

2023-09-16 09:57

执行小企业会计准则，没有那个以前年度损益调整科目

少儿 追问

2023-09-16 09:58

感谢老师的回复

家权老师 解答

2023-09-16 09:59

不客气，祝你工作顺利,周末愉快！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。