要开个成本票发票，但是要交税点给对方，应该怎么做这笔分录，发票金额是10000元，要交给对方的税点是300，该怎么做账呢

要开个成本票发票，但是要交税点给对方，应该怎么做这笔分录，发票金额是10000元，要交给对方的税点是300，该怎么做账呢

答： 借；主营业务成本 营业外支出 300 贷；银行存款等科目

老师，您好，请问一下去年做账成本做了暂估款，现在票来了 可以直接修改12月份的账还是说在今年冲销呢，主要是现在的发票金额比之前暂估款多，具体怎么做分录呢

答： 先把去年暂估的冲了然后再做账

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我想请问，一个月收到的模具发票金额达20多万的，我该怎么入账才能不突增成本，具体该怎么做分录呢？谢谢！

答： 你好，收到的要计入收入，对应的成本正常结转成本 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 贷：相关科目