有个外借员工，工资由其他公司发放，但社保在我们公司交，这个分录怎么写？

幸福青鸟 追问

2017-09-07 14:21

老师，是这样的，我公司有一员工a长期外借，a的社保有我公司缴纳，a的工资由借方转账至其个人账户，请问这个分录该怎么做？

邹老师 解答

2017-09-07 14:23

借；其他应收款  贷；银行存款 
借；应付职工薪酬  贷；其他应收款

幸福青鸟 追问

2017-09-07 14:34

@邹老师:请问，前期我该如何计提工资呢？

邹老师 解答

2017-09-07 14:35

你好，根据你应付社保金额计提就是了

幸福青鸟 追问

2017-09-07 14:37

@邹老师:烦请老师把这种情况的工资计提，发放，结转的分录教我一下！！！

邹老师 解答

2017-09-07 14:38

借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 
借；其他应收款 贷；银行存款 
借；应付职工薪酬 贷；其他应收款 
借；本年利润  贷；管理费用