老师 记账凭证做在一起，发现了一个错误，计提工资时，将贷方金额输入错误，多27000，借：管理费用/销售费用/制造费用 贷：应付职工薪酬 ，在发放时，将借方之前的错误金额也录入进去，也是多出27000，是： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保个人部分 其他应收款-个税 银行存款 ，做错要怎么冲销，会不会影响工资总额，年末计提工会经费等也是按之前多计提的金额计提的，要怎么处理

老师 这是原来的分录借：管理费用 贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬 其他应收款 财务费用 贷：银行存款这两张凭证我想更正成这个分录借：管理费用—福利费 贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬 贷：其他应收款那里面的财务费用怎么更正

答： 你好借银行存款 贷应付职工薪酬 其他应收款 财务费用 借应付职工薪酬 贷其他应收款

借：管理费用_工资 贷：应付职工薪酬-工资 其他应收款—个人部分 还是管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人部分 现金正确

答： 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人部分 现金正确

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

未计提工资，支付时可以同时一记账凭证里。借管理费用；应付职工薪酬，贷应付职工薪酬，银行存款吗？

答： 是的啊