老师,12月份开票,也是12月份回款,但是跨年了才核对好支出部分. 那季报怎么算? 回款部分直接算收入??

微信用户 追问

2023-01-16 21:49

那我企业所得税不是要交那么多啊?

小菲老师 解答

2023-01-16 21:50

同学，你好
成本可以暂估的

微信用户 追问

2023-01-16 21:52

科目怎么做???    那我做应付账款就的了?

小菲老师 解答

2023-01-16 21:58

同学，你好
借：管理费用，主营业务成本
贷：应付账款-暂估

微信用户 追问

2023-01-16 22:06

那像现在,出去做汇算清缴,那我交的税费只算今年的啊.  那1月份真正支出了我不是又要交一次?

小菲老师 解答

2023-01-16 22:08

同学，你好
不会重复缴纳的
你次年需要红冲之前的分录，再正常做，一正一负，抵消了

微信用户 追问

2023-01-16 22:13

老师, 那如果上年的汇算清缴以前年度亏损忘记填了, 今年看的补怎么办? 可以在今年的以前年度补上去年的数吗?

小菲老师 解答

2023-01-16 22:18

同学，你好
不行，你需要更正之前的报表

微信用户 追问

2023-01-16 22:20

都过完一年了,税务局还会给更正去年的报表吗?

小菲老师 解答

2023-01-16 22:21

同学，你好
可以更正的