老师，请问下我21年开的25万发票，在22年12月冲红了25万又开具了15万发票，会计分录应该怎么做？

 追问

2023-01-11 11:50

老师，因为是跨年重新开具的应该做到主营业务收入还是未分配利润？

郭老师 解答

2023-01-11 11:51

你好，建议做到主营业务收入里面，影响今年的利润。

 追问

2023-01-11 12:57

老师，好的，如果说做到未分配利润的话，企业所得税申报表和增值税申报表收入不一致，应该是怎么调整还是？

郭老师 解答

2023-01-11 13:05

就是我上面说的，做到当年的主营业务收入。

郭老师 解答

2023-01-11 13:05

这样的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不就一致了？