公司在25年7-10月付给供应商350万，对方开了250万的发票，却在26年1月份红冲了250万的发票，请问在26年1月的分录是怎么样的

公司在25年7-10月付给供应商350万，对方开了250万的发票，却在26年1月份红冲了250万的发票，请问在26年1月的分录是怎么样的

答： 借：原材料等 负数 贷：应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数

供应商退货，然后发票红冲的，需要供应商提供红冲发票来做账吗？

答： 如果供应商退货，然后发票红冲，需要供应商提供红冲发票来做账。 按照国家税务局的规定，在发生开票有误或者销售转让，销售的货物被退回，销售终止等情形都需要开具红字发票，如果企业没有按照规定来开具红字增值税专用发票，那么不可以按照规定来扣减销项税以及销售税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你好老师请教一下大家，供应商开了20万的发票进来，我们付了一半，剩余的款因为项目停工了或者对方垮了，不付了，怎么做分录？

答： 你好同学，如果确定这个应付账款后期不需要付了，你可以 借应付账款 贷营业外收入，这个营业外收入是需要缴纳所得税的。