老师 我们有员工报销半年的房租，开票是日期是今天的，员工下个月报销，影响我们做账吗？会计分录怎么做啊 是不是涉及待摊费用呢

小静儿- 追问

2022-11-23 14:07

之前没有做过呢 是下半年的 第一次做待摊的费用

郭老师 解答

2022-11-23 14:09

待摊费用已经取消了，这个是单位的经营办公用的房屋还是员工的宿舍？

小静儿- 追问

2022-11-23 14:14

是员工自己在外面租房  中介给他代开的发票 作为员工福利费报销他的半年租房费用

郭老师 解答

2022-11-23 14:16

截止到11月份的借管理费用、福利费贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费贷其他应付款。12月份的先不要做

小静儿- 追问

2022-11-23 14:29

我不太理解呢 为什么12月不做处理啊 不需要用到待摊吗

郭老师 解答

2022-11-23 14:31

不需要分摊呢，也没有支付不是吗？12月份还没到嘞，还没过到那一个月。

小静儿- 追问

2022-11-23 14:43

是一下付了半年的呢

郭老师 解答

2022-11-23 14:47

你们单位给他报销了没有？单位没有报销就做不了，如果单位给他报销了，就做预付账款。

小静儿- 追问

2022-11-23 15:05

还没有报销 他准备12月报销，11月他不报销我也没收到发票就不能做账
想问 他拿11月开的半年发票到12月报销还是这样做账吗

郭老师 解答

2022-11-23 15:05

先让他写报销单，你先做账，然后下一个月报销了，你再支付给他在做支付的分录就可以了。

小静儿- 追问

2022-11-23 15:12

哎 是写不了报销单 有些特殊原因 只能12月给报销单和发票，所以想问这种情况该怎么做账

郭老师 解答

2022-11-23 15:13

以后给他报销的收益，他也不写报销单吗？那你可以直接拿这个发票来做了。

小静儿- 追问

2022-11-23 15:25

我理解了老师你教的分录 但是我看我前同事做的是分摊 借管理费用 1000贷 待摊费用1000，这和老师你说的有什么区别吗

郭老师 解答

2022-11-23 15:27

你好，这个借待摊费用贷银行存款，他之前做了这一步，你看一下是不是。

小静儿- 追问

2022-11-23 15:31

那像老师您教我的这种分录 就不需要再做摊销了对不？

郭老师 解答

2022-11-23 15:39

是的，因为你之前没有预付，不用摊销了，一次做进去就行。