老师请问，我10月份收到的发票已经做成本票，但是我以现金的形式。但是11月份这张是银行付款的。我应该怎么做呢 10月份做现金成本票的凭证是：借：主营业务成本，借，应交税费-进项税，贷：库存现金 然后这张票实际上是银行支票付款的，付在11月份了。请问11月我应该怎么做呢，能直接。借：应付账款，贷：银行 吗？？？

Snow、小雪天???? 追问

2022-11-22 13:40

等到11月份有这张支票根的话，我已经怎么做分录呢，

郭老师 解答

2022-11-22 13:42

11月份已经支付了吗？你看一下账上钱少了没有，钱少了的话，你写的那个分录可以的，借应付账款，贷银行存款。

Snow、小雪天???? 追问

2022-11-22 13:43

对  11月支付了。那么您上面给我发的分录是什么意思呢？就是说我之前10月做凭证的分录不对是不是？

郭老师 解答

2022-11-22 13:45

你在11月份做了你上边儿那个应付账款之后，再做我写的这个分录不就可以了，要不你的库存现金余额不对，你的应付账款还有余额。

Snow、小雪天???? 追问

2022-11-22 13:46

好的   知道了。实际上如果我10月可以直接做：主营业务成本 贷 ：应付账款是不是

郭老师 解答

2022-11-22 13:51

可以的，可以这么做的