往年的销项税额和进项税额一直是累计的，进项大于销项，而我接手以后只看到期初数据，不清楚具体明细，但是税务局上面是正常交税，不存在留抵，像这样的情况账面上说明有问题吗？我需要调账吗？

Li。 追问

2022-11-21 15:03

但是我不知道到底是不是真的留抵，还是因为之前的会计没有转到未交增值税下面，因为到我接手税局上面都是在正常缴税，没有留抵，我做账也是正常认证，正常入账，

meizi老师 解答

2022-11-21 15:07

 你好1；    你去查看申报表和账上进项税明细账就可以 知道的；  之前    做账了的嘛 

Li。 追问

2022-11-21 15:14

之前的我只看到一个账面期初数，我从六月份接手才有后年的明细账，之前我看他的交税也是通过已交税金借方直接做账，没有转到转出未交增值税和未交增值税下面做账的

meizi老师 解答

2022-11-21 15:15

 你好； 明细账 这些都没有给你的吗？    你申报表之前增值税的明细都给你了吗  

Li。 追问

2022-11-21 15:15

我想过从申报表看，但是之前都是好几年的了，没办法一笔一笔逐一核对

meizi老师 解答

2022-11-21 15:18

 你好；       你可以按年来看； 比如你先去核对  21.12月末的 增值税是否和你账上数据一致 ；在 来判断是否  22年有错误 

Li。 追问

2022-11-21 15:20

老师，就比如真的没办法核对清楚了，这种情况下，我能不能轻易调账的？

Li。 追问

2022-11-21 15:21

因为之前给我的就是一个科目余额表，只看到一个期初数，没有什么明细账

meizi老师 解答

2022-11-21 15:26

 你好1；   不能的； 你至少要有依据 才能调整的  

Li。 追问

2022-11-21 15:29

那就像这样，她之前的期初数一直挂着，合理吗？影响以后查账的吗？

meizi老师 解答

2022-11-21 15:30

你好；  期初的数据要看 是否是真实进项税留抵的； 是真实的就可以 ； 可以查看的  

Li。 追问

2022-11-21 15:32

那我是一个月一个月去申报表里面查是吗？

Li。 追问

2022-11-21 15:33

我看了近几个月的申报表，但不是这个数字，这个是不是往年长期累计产生的？

meizi老师 解答

2022-11-21 15:37

1. 是的；只能一个月一个月查看 问题     

Li。 追问

2022-11-21 15:40

那如果核对后，我的调账分录应该怎么做呀？？？

meizi老师 解答

2022-11-21 15:43

 你好； 核对后你先知道原因在考虑怎么调整； 你现在先去核对才行的 

Li。 追问

2022-11-21 15:46

如果不调整，她一直挂账，可合理的？？？

meizi老师 解答

2022-11-21 15:49

 你好； 不合理的； 这个会 造成后期 增值税不平的；   

Li。 追问

2022-11-21 15:52

我现在每个月正常做增值税是不是这样的会计分录？

meizi老师 解答

2022-11-21 15:56

 你好；   对的；    进项税小于销项税就是这样来做账的；对的  

Li。 追问

2022-11-21 15:57

好的，感谢，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-11-21 15:59

 不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价