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家权老师

职称： 税务师

2025-03-08 10:08

不需要管那个余额，正确申报增值税就行

ζ吖頭 追问

2025-03-08 10:10

你的意思是不用结转

ζ吖頭 追问

2025-03-08 10:11

正确的是应该和销项税结转到未交增值税啊

家权老师 解答

2025-03-08 10:14

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

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 你好；    你们正常的进项税是留底了。 就别去动； 挂着以后慢慢抵减即可   
2022-11-21 15:00:33
不需要管那个余额，正确申报增值税就行
2025-03-08 10:08:26
你好，没有认证的不需要结转，认证之后再结转就可以
2020-06-29 09:35:50
你好，期末销项税额和进项税额可以有余额
2019-01-05 16:29:03
学员你好，委托代销的返还款计入进项税额
2022-06-14 19:57:31
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