请问 21年的费用到现在未收到发票，该怎么处理？做账和报税方面

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 10:49

一直挂账 没有做费用呢

郭老师 解答

2022-08-11 10:50

你好，借利润分配未分配利润贷银行存款做这个汇算清缴，也不需要调整的，也不允许抵扣。

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 10:51

要挂银行存款吗 我是挂的应付账款-公司呢

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 10:53

请问为什么要这么做呢

郭老师 解答

2022-08-11 10:53

你好，那你这个钱支付了没有。

郭老师 解答

2022-08-11 10:54

跨年了涉及到损益类的科目，用利润分配未分配利润来代替。

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 10:56

早在21年就支付了呢

郭老师 解答

2022-08-11 10:56

那你当时支付的分录怎么做的？

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 10:57

那以前年度损益调整 呢

郭老师 解答

2022-08-11 11:00

你好，这个是企业会计准则做账的，你是企业亏损的做账吗？

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 11:02

借：应付账款-公司 贷：银行存款
是的

郭老师 解答

2022-08-11 11:03

借利润分配未分配利润贷应付账款，

或者是借以前年度损益调整贷应付账款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。

细心的水蜜桃 追问

2022-08-11 11:04

好的 谢谢老师

郭老师 解答

2022-08-11 11:06

不用客气，工作愉快。