老师,就是2021年有一些费用增值税专用发票,最近没有收入,发票没法抵扣,请问这些发票该怎么处理啊,可以留到22年吗?还是做到21年12月份,做的话该怎么做账呢?

会计学堂
于2022-01-10 11:07 发布 1132次浏览
- 送心意
来来老师
职称: 中级会计师
2022-01-10 11:10
你好 要是2021年入账 可以进项税那使用 应交税费--待认证进项税额这个明细科目
五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。
相关问题讨论
你好
可以的,这两种是一样使用的
2022-01-16 12:31:13
你好 1. 可以申请专票的 2. 是的 要缴纳增值税 和附加税的 3. 现在小规模都可以领取专票自开的。 所以 这个可以自己领取的
2020-06-28 16:21:48
你好!其实应用上没有什么区别。但是数电发票不需要依靠开票盘和开票软件。后者则还需要
2023-07-06 08:02:30
你好,可以开专票,最好不要接受专票。
2022-03-10 11:28:12
同学,你们收到的发票在发票确认平台没有显示是吗
2022-10-24 17:24:36
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2022-01-10 11:10