申报增值税的时候，比如进项是2万（含3月开错重开的0.5万），转出0.5万（这个0.5万是三月收到的供应商的发票，发票开成旧税号了，当月勾选认证但是申报增值税并没有抵扣） 现在做账是收到0.5进项，转出0.5进项（红字发票），收到新的发票0.5 但是报税的时候进项就显示1.5万111

哈你 追问

2017-06-08 10:30

这样账上和报税不一样啊

方老师 解答

2017-06-08 10:33

怎么不一样，进项应该是2吗

哈你 追问

2017-06-08 10:44

我增值税的进项一进一出这个0.5就没有了，那么这样账上就比报税进项少0.5！

方老师 解答

2017-06-08 10:46

你上个月不是没抵扣吗，这个月就不要做转出了。

哈你 追问

2017-06-08 10:49

但是这个月这张票开红字了

方老师 解答

2017-06-08 10:51

开红字的和你上月那张没抵扣的放一起就可以了。