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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-05-26 15:44

您好！你三月暂估跟结转的都红字冲减。 
然后做正确的数据的。不过你没有给分录，我也不知道做分录具体的了

干净的发卡 追问

2017-05-26 15:52

@宋老师：我三月是这样做的，借：库存商品4500 贷：应付账款-暂估入账4500 借：主营业务成本4500 贷：库存商品4500，四月借：库存商品-4500 贷：应付账款-暂估入账-4500 借：主营业务成本-4500 贷：库存商品-4500，然后再按发票借：库存商品3800 应交税金-进项税646贷：应付账款4446 借：主营业务成本3800 贷：库存商品3800 是这样吗老师

宋生老师 解答

2017-05-26 17:18

你好！是的，就是这样

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相关问题讨论
您好！你三月暂估跟结转的都红字冲减。 然后做正确的数据的。不过你没有给分录，我也不知道做分录具体的了
2017-05-26 15:44:55
你好 暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 结转成本借；主营业务成本 贷；库存商品 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2018-06-19 13:06:32
冲销前期的暂估分录，包括结转成本分录，重新按发票的金额入账处理，重新结转成本
2019-04-09 10:59:59
然后你可以借应付账款暂估，贷利润分配未分配利润，这就相当于把去年的那个凭证给冲掉了，然后这个发票的话，你再借利润分配未分配利润贷应付账款。
2022-02-24 11:02:13
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目 然后补结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品
2019-11-12 09:17:09
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