送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-05-26 09:31

做营业外支出进项税额转出,这样分录对
所得税汇算清缴时营业外支出不需要纳税调增

天空 追问

2022-05-26 09:34

好,那需要填那张资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗?

冉老师 解答

2022-05-26 09:36

不需要填写的,学员

天空 追问

2022-05-26 09:37

好的,谢谢您老师!

冉老师 解答

2022-05-26 09:39

不客气,祝你工作顺利

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相关问题讨论
好,那需要填那张资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗?
2022-05-26 09:34:06
您好 因为营业外支出(捐赠支出)有扣除限额 超过就会纳税调增
2022-04-21 15:58:45
同学你好 产品过期导致的损失,汇算清缴的时候不需要做调增处理
2022-03-14 18:39:50
您好,把成本调增上去。会有公式的,您这种情况属于补税
2021-03-08 17:01:15
填写纳税调整明细表的第35行”其他“做纳税调增。
2019-04-26 17:08:37
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