老师，我们银行存款余额不对，我只能更正申报上一个季度的报表吧

雨 追问

2026-06-04 10:19

老师，我们25年第四季度差了75.66元，我直接入到26年4月盘亏可以吗，借:营业外支出贷:银行存款可以吗

朴老师 解答

2026-06-04 10:24

同学你好
这个可以的

雨 追问

2026-06-04 10:26

老师，我们主要在26年2月差的数据多，我要是更正报表只能去税务局更正了吧，能在电子税务局直接更正26年第一季度报表吗

朴老师 解答

2026-06-04 10:31

同学你好
这个可以的

雨 追问

2026-06-04 10:40

老师我们25年银行余额差了310075.66元，这个怎么处理呢

朴老师 解答

2026-06-04 10:42

为啥会有这个差额呢

雨 追问

2026-06-04 10:55

老师我们用的一起代账，流水只能从25年5月导到现在，银行明细24年11入的一笔31万，到25年11月底的余额一直是310000，实际没有这个31万，后期就一直挂着了

朴老师 解答

2026-06-04 10:57

那你这个账上的红冲了就行

雨 追问

2026-06-04 11:14

老师我的会计分录应该怎么做呀

朴老师 解答

2026-06-04 11:14

直接原分录负数红冲就可以了