老师,我们是监理公司,签了一个项目管理咨询服务费 问
您好,开票的时候开项目管理咨询服务费就行 答
残保金是怎么计算的,按什么比例吸纳残疾人合适 问
1. 计算公式 应缴残保金 =(上年在职职工平均人数 ×1.5%- 已安置残疾人数)×上年单位人均年工资 2. 安置比例 按当地 **1.5%** 安置就不用交残保金; 重度残疾人 1 人抵 2 个名额,更划算。 3. 优惠 职工30 人及以下企业,直接免征残保金。 4. 入账要求 残疾人要签合同、发工资、缴社保,才算有效安置人数。 答
老师您好,4月份银行支出10万元4个月的房租,费用明 问
房租:费用明细表记2.5 万,10 万做预付,按月摊销。 4 月车贷:只记10 万,另一家代付的 1 万挂往来,不算 4 月车贷支出。 车贷本金利息必须按月分摊,不能一次性入账 答
老师,有这样一个问题,我们租赁厂房用了别人的变压 问
付款给房东(1 元 / 度) 借:管理费用 — 水电费 1000 贷:银行存款 1000 收到房东转来供电局发票(0.8 元 / 度,含税) 借:管理费用 — 水电费 707.96(不含税) 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额)92.04(13%) 贷:其他应付款 — 房东 800 差额 200 元(无票) 借:管理费用 — 水电费 / 损耗费 200 贷:其他应付款 — 房东 200 税务与合规提醒 进项抵扣:只能按发票 0.8 元部分抵扣,差额 200 元无票不能抵扣。 税前扣除:差额可凭租赁合同、付款凭证、房东加价说明,作为合理费用税前扣除。 合规边界:房东加价≤10%(合理损耗)合规;超 10% 建议调整合同或走租金 / 物业费,避免税务风险 答
你好,a公司属于制造业一般纳税人,a公司有两个股东( 问
您好,这种情况属于股权转让,需要甲和丁去税务局办理股权转让的相应手续就可以 答


2019年小规模月以下10万免税,以上税率5,3%无优惠2020.3-2021.3月以下10万免税,以上税率3%按1%,湖北3%直接免税,税率5%无优惠 2021.4-2022.3月以下15万免税,以上税率3%按1%,税率5%无优惠 2022.4-2022.12月以下15万免税,以上税率3%按免税,税率5%无优惠2023.01-至今,月以下10万免税,以上税率3%按1%,税率5%无优惠
答: 您好,是的,您咋总结这么全
免征 免税 0税率的区别
答: 免税,前提是属于征税范围,只不过国家给予了优惠待遇,可以享受免税,免税,免的是销项税额,相应的进项税额不得抵扣。零税率,前提也是属于征税范围,但是国家给予了比免税还要优惠的政策,即不仅免销项税额,还可以退还货物在以前环节承担过的进项税额,使得货物的整体税负为零。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
0税率和税免率有何区别?
答: 同学你好,你好,一是纳税人销售零税率货物在税法规定具有纳税的义务,但由于规定税率为零,纳税人无税可纳。而免税则指国家根据政策的需要,免除纳税人缴纳税款的义务。二是纳税人销售零税率货物既然有纳税义务,同样具有抵扣税额的权利,从形式上表现为退给纳税人在各个流转环节已缴纳的税款。而免税则规定免除纳税人纳税的义务,同时也规定生产销售免税货物不得抵扣进项税额,即纳税人必须放弃抵扣税款的权利。因此,不应将零税率和免税混为一谈,二者是有本质区别的。







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哆啦 追问
2026-05-20 14:53
暖暖老师 解答
2026-05-20 14:53
哆啦 追问
2026-05-20 14:56
暖暖老师 解答
2026-05-20 14:56
哆啦 追问
2026-05-20 14:57