你好，老师，现在是账套里银行存款账少记，银行对账单大，也就是银行对账单比账里多28.05，还是以前的，请问怎么调 补记一笔银行，贷营业外收入，那还怎么做跨年损益分录啊

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 16:52

那老师如果金额比较大，怎么做跨年损益调啊 
金额大，怎么处理

小宝老师 解答

2022-05-11 16:55

金额大通过以前年度损益调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 17:42

那老师这个分录怎么编

小宝老师 解答

2022-05-11 17:44

具体是什么调整，要不没法写

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 19:11

那你说也行

小宝老师 解答

2022-05-11 19:14

啊，例如有个物业费没有计入费用
2022调整
借:以前年度损益调整
贷:其他应付
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 19:57

可这是收入 跨年

小宝老师 解答

2022-05-11 21:31

你没说呀问您也说不知道让我举例子了

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 09:39

哦，是的，老师，银行增加一笔 ，算营业外收入，那这种跨年怎么编分录，请教老师

小宝老师 解答

2022-05-12 09:41

借：银行存款
贷营业外收入

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 11:44

那不损益调整么

小宝老师 解答

2022-05-12 12:00

借：银行存款
贷以前年度损益调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 16:07

做两笔哦，

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 16:09

老师，这不成了 两笔银行增么，

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 16:14

还利润分配 怎么弄   
老师，你给指导下，谢谢

小宝老师 解答

2022-05-12 16:19

一个呢，最后把以前年度损益调整未分配利润