老师好，请问我上个月银行对账单余额差420，和银行存款日记帐余额调平了。为什么我这个月还是差420呢

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:32

对的  在银行余额调节表里填的

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:33

找不到原因了 。。

郭老师 解答

2022-08-03 13:34

做了银行余额调节表，你下一个月应该把这个差额再做分录，你没有做分录，你的银行日记账不会有这个金额的。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:38

是这样的，我们应该给供货商付款，比如金额是10420，但是在银行付了1万，还有420现金付了。现金和银行付的部分做分录了。那您说的在做分录是做什么分录呢？

郭老师 解答

2022-08-03 13:39

借应付账款
贷银行存款10000
库存现金420

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:43

可是1万都已经付了呀。而且420我也做现金处理了呀。还要在入一遍吗？

郭老师 解答

2022-08-03 13:44

你能写下你的账务处理吗？

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:44

我有点转不开了，，

郭老师 解答

2022-08-03 13:44

你写下你你好，你能写一下你的账务处理吗？

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 13:44

好的。稍等。。

郭老师 解答

2022-08-03 13:54

你好，还没有发过来吗。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:01

这笔业务是采购水饺，是专票，金额是16800，我当时做的是 借：主营业务成本-原材料    应交税费-增值税-进项税额   
                                                            贷：银行存款
我现金的分录是  ：借  应付账款   420
                                贷   库存现金  420  
老师。我找到问题了。我当时做银行的分录的时候输错了，我入的是16800，应该入的是16380，这个我怎么改呢。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:02

但是这张是专票。是有进项税额的，怎么能做凭证是16380呢

郭老师 解答

2022-08-03 14:03

那你看一下你的原材料多了还是进项写多了。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:04

原材料多了。是不是应该把420减去就行啊。因为我银行是16800  然后我库存现金又做了一遍420

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:05

我有点蒙了。。。。

郭老师 解答

2022-08-03 14:05

借银行存款贷原材料420

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:07

老师  调过来了。您太厉害了。我说的不清不楚您都能解答

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:08

请问老师。这个分录的摘要怎么写

郭老师 解答

2022-08-03 14:08

明白
不用客气，工作愉快

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:09

再就是我现金里做的应付账款420不用动是吗？

郭老师 解答

2022-08-03 14:11

借原材料，贷应付账款应该做这个。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:15

刚才我做了这个分录。但是如果做这个分录的话。我的应付账款就多了420了

郭老师 解答

2022-08-03 14:15

你好，那你的应付账款现在没有余额啦？你当时分录怎么做的？做了一个借原材料贷应付账款了吗？