老师好，请问我上个月银行对账单余额差420，和银行存款日记帐余额调平了。为什么我这个月还是差420呢

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:23

我刚才找到原因了。当时是一张专票。总金额是16800，正常银行付的是16380，然后420是现金付的，我银行和现金都做分录了。结果我银行直接做了总是16800，然后现金还做了420，请问这种情况我应该怎么调帐。现在银行对账余额和银行存款日记余额就差420

张壹老师 解答

2022-08-03 14:25

你好，把那笔分录按你之前的做的做一个红冲，再做一个正确的就可以了

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 14:45

但是老师。这张是转专票，是有应该应交税费-进项税额的。怎么能做16380呢，请指教，我有点蒙了

张壹老师 解答

2022-08-03 15:30

你好，你把之前入账的分录发过来吧

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 15:56

这个是我上个月入的凭证。不知道应该怎么改。银行的实际应该入的数是16380

张壹老师 解答

2022-08-03 16:11

把这二张凭证打印出来做附件
借：应付账款-420
贷：现金-420
贷：银行存款-420
贷：现金420

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 16:26

这2张是上个月已经做完了。所以我这个月应该怎么改。按照您发的分录做吗

张壹老师 解答

2022-08-03 16:30

你好，是的，上月做的你把凭证打印出来做本次更正的附件。

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 16:31

好的  我还想问一下您发的这个做在一张凭证上吗啊？最后一个贷：现金420是正数420吗？

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 16:32

还有我这个凭证应该做银行还是现金里？

张壹老师 解答

2022-08-03 16:40

你好，现做你做2组分录
借：应付账款-420
贷：现金-420
贷：银行存款-420
贷：现金420
做在一张凭证上就可以了

张壹老师 解答

2022-08-03 16:42

你是现金付的，你做到银行存款里去了，所以要冲销银行存款多入账的
你那个应付账款420对应的现金，是错的，直接红字冲回。红字做凭证的时候就是负数哈

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-03 16:48

就是说我按照您发的这个分录做一张凭证上就可以了是吗？

张壹老师 解答

2022-08-03 17:11

你好，是的，把我发的分录你做上去就可以了

Snow、小雪天???? 追问

2022-08-04 08:14

非常感谢老师。我已经调完了

张壹老师 解答

2022-08-04 08:17

好的，不客气，祝你工作愉快