你好，老师，现在是账套里银行存款账少记，银行对账单大，也就是银行对账单比账里多28.05，还是以前的，请问怎么调 如果补记一笔银行，那不就成了不真实的交易么。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-10 16:52

能不能 贷记其他应付款-张三 
行不，来做补记，借：银行存款 贷：其他应付款-张三，摘要张三交回多报销款
这样行不，还要跨年损益调整不

文文老师 解答

2022-05-10 17:04

可以的，你的处理方式可以，不用调跨年损益