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采购员前期无票报销了130.02元，挂其他应收款了，现在给了3137.5元的专票，其中进项税为360.95元，不含税金额为2776.55元我的分录是，借：销售费用2776.55 应交税费进项税为360.95 ；贷方：其他应收款130.02 冲减销售费用3007.3 各位大神指导下，这种情况，该如何操作啊
欣欣子
于2022-05-09 09:28 发布 639次浏览
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李霞老师
职称： 中级会计师
2022-05-09 09:34
开始是与客户A签订合同，做运输业务，但是现在打款过 问
必备资料（全部加盖三方公章，缺一不可，规避三流不一致虚开预警） 1. 三方委托付款协议（最关键原件） 三方：你司（运输方）、A公司（原签约方）、B公司（实际购货/付款方） 核心写明： ① 原与A签订运输合同，真实运输业务实际履约对象为B； ② A同意全部运费由B直接对公支付给你司； ③ 发票直接开具给B，A不再承担付款义务，所有业务权责归B； ④ 标注对应运输合同编号、运费总金额，三方全部盖章、填日期。 2. 业务实质佐证（证明运输真实发生，税务必查） ① 你司与B补充签订实际运输确认单/补充协议，列明运输货物、起止地、车次、单价，确认服务交付B； ② 全套运输单据：运单、装车签收单、送货签收凭证、物流轨迹记录； ③ 给B开具的运输服务发票（发票抬头必须是B，不能开A）。 3. 资金凭证 B对公转账回单，转账备注：代原合同A支付XX运输费/XX项目运费。 4. 辅助备查：A、B两家营业执照复印件加盖公章。 答
老师，咨询个问题，我们是种植蓝莓的个体工商户，2023 问
您好，个体户有利润需要缴纳个人经营所得个税，但是个体户再分红给个人的时候，个人就不用再交税了 答
公司租入了物业进行改扩建，改扩建工程项目比较多， 问
1. 租入物业改扩建资本化支出先通过在建工程分项目核算； 2. 单项目单独完工、可独立投入使用、达到预定可使用状态，即可单独结转至「长期待摊费用—XX改造项目」，次月起单独摊销； 答
老师，售后免费的配件材料是免交税费的吗？国内国外 问
您好，这个具体是什么业务？能详细说下吗 答
老师，每个月员工的个人所得税怎么结算 问
同学，你好 本月预扣个税 = 累计应纳税所得额 × 对应税率 - 速算扣除数 - 累计已预缴个税 其中：累计应纳税所得额 = 累计税前工资收入 - 累计5000元基本减除费用 - 累计个人承担的三险一金专项扣除 答
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