19年的一笔销售费用入账，没有走付款流程 借：销售费用 贷：其他应收款-个人 现在走完付款流程了，之前的要做红色，蓝字，这个凭证怎么做啊

想 追问

2020-06-15 10:52

涉及到19年的费用已经结转了，今年的付款分录如何做呢？

郭老师 解答

2020-06-15 10:55

借其他应收款贷银行存款做支付的分录就可以。

想 追问

2020-06-15 10:56

因为这个人之前是借款，冲了借款

想 追问

2020-06-15 10:56

我也这么说，我朋友说他们经理说不对，要做一笔红字，再做一笔蓝字

郭老师 解答

2020-06-15 10:57

那之前借其他应收款贷银行存款，借管理费用贷其他应收款是吗，你已经付钱了，为什么还要支付给他？

想 追问

2020-06-15 10:58

不知道，他们经理说要做一笔红字，再做一笔蓝字才对

郭老师 解答

2020-06-15 10:59

看一下其他应收款有余额的吗

想 追问

2020-06-15 11:01

是的，要怎么做呢

郭老师 解答

2020-06-15 11:03

你好，借方余额还是贷方余额的。

想 追问

2020-06-15 11:05

贷方余额

想 追问

2020-06-15 11:06

他们公司说没有付款流程，入账是不对的

郭老师 解答

2020-06-15 11:06

没有填写报销单的吗？借管理费用负数，贷其他应付款负数，借管理费用贷其他应付款。

郭老师 解答

2020-06-15 11:06

上面两个分录，不影响你的汇算清交。

想 追问

2020-06-15 11:08

跨年了销售费用已经结转了怎么办

郭老师 解答

2020-06-15 11:10

你好，你做了一正数与负数，不影响。

想 追问

2020-06-15 11:10

他们经理说上年费用已经结转，不能红冲

郭老师 解答

2020-06-15 11:12

那你用利润分配来代替借其他应收款贷利润分配借利润分配贷其他应收款，你看下这个方法和上面的方法余额是一样吗？不要光听别人说，你自己也可以判断的。

想 追问

2020-06-15 11:13

那要怎么做

郭老师 解答

2020-06-15 11:15

上面两个方法都可以的，都不影响你今年和去年的所得税。