社保在银行扣款，一部分是公司出，一部分是自己拿？那我分录这样写性吗？借：管理费用-社保 制造费用-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款-中国银行

十年 追问

2017-04-25 14:44

@宋老师：那下个月发工资的时候我该怎么写分录

宋生老师 解答

2017-04-25 14:48

您好！你还要借管理费用-工资 贷应付职工薪酬啊。
你上面都是社保的

十年 追问

2017-04-25 15:00

@宋老师：当月社保扣款，借：管理费用-社保费   其他应收款--社保费  贷：银行存款-中古银行    ，月底计提当月工资借：管理费用-工资  制造费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资  其他应收款-社保，下月发工资用现金发，分录，借：应付职工薪酬-工资  贷：库存现金。这样写对吗？

宋生老师 解答

2017-04-25 15:01

您好！可以的。

十年 追问

2017-04-26 14:29

@宋老师：老师，你说的这个是月底计提是吧。月底我这样计提可以吗？借：管理费用--工资  制造费用--工资  贷：应付职工薪酬-工资    以他应收款-社保

宋生老师 解答

2017-04-26 14:40

您好！是月底计提。可以这样操作的