老师 请问企业所得税年报中 社保是填到哪里呢？ 我看《期间费用明细表》里面有个“保险费”，《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》里面有个“各类基本社会保障性缴款”

拉长的小白菜 追问

2022-04-29 16:51

那我之前把社保都填了在期间费用明细表里面 会有影响吗？

bamboo老师 解答

2022-04-29 16:52

社保在期间费用明细表 职工薪酬里面啊

这个没什么大问题 没有影响利润总额

拉长的小白菜 追问

2022-04-29 16:54

《A104000期间费用明细表》里面的职工薪酬填的是《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》这里的合计数吗。
比如工资是10000元 社保费用是2000元，期间费用表里面的工资额是要填12000元 这样吗

bamboo老师 解答

2022-04-29 16:55

《A104000期间费用明细表》里面的职工薪酬填的管理费用  销售费用里面的
职工薪酬支出包括制造费用 生产费用等科目下的啊

拉长的小白菜 追问

2022-04-29 16:59

这样填  《A104000期间费用明细表》里面的职工薪酬填的是《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》这里的合计数吗。正确的吧

bamboo老师 解答

2022-04-29 16:59

您其他会计科目有没有计提过工资？
比如生产成本 主营业务成本科目下

拉长的小白菜 追问

2022-04-29 17:01

没有的 就管理费用 。我现在问的点就是 《A104000期间费用明细表》 工资额就包括社保费吗

bamboo老师 解答

2022-04-29 17:20

《A104000期间费用明细表》 工资额包括 工资 福利费 工会经费 职工教育经费  社保费 公积金