小锁老师
职称： 注册会计师,税务师
2022-04-25 10:30
您好，您这个是操作什么呢？ 答
122105 其他应收款贷方余额：这是资产类科目余额方向异常，本质是对方多付款形成了你欠对方的钱。做调整分录：借：其他应收款 - 帆宇 贷：其他应付款 - 帆宇。 附加税余额：贷方余额是已计提未缴纳，直接申报缴纳即可；借方余额需核对是多交还是少计提，多交可申请退税或留抵，少计提则补提税金及附加，不用冲红。 答
你好，这些没有发票的费用也正常的进入到费用里面，只是这些没有发票的费用，需要在核算修改的时候纳税调整 答
您好，不是的，这个不是按差价，按实际的 答
您好，按照412做账，差额0.3纳税调整 答
老师好，能不能发一个企业所得税年报中的期间费用表模板？
答： A104000：期间费用明细表 https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/026/026.html 在左侧下载的
老师您好 我在进行 企业所得税年报，我家设置管理费用下 有社保这个科目，可以放在 期间费用表的 第一行 “职工薪酬”里吗
答： 对的，是的，是这么做的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师 请问企业所得税年报中 社保是填到哪里呢？ 我看《期间费用明细表》里面有个“保险费”，《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》里面有个“各类基本社会保障性缴款”
答： 您好 社保是填到《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》里面“各类基本社会保障性缴款 《期间费用明细表》里面有个“保险费是填财产保险的
老师，22年企业所得税年报时候缴纳所得税费用做成当期的所得税费用了，是不是在申报23年企业所得税年报的时候要把这个所得税费用调增就可以了
老师，企业所得税年报中期间费用表第21行，利息收支，包含银行存款中的利息吗？我的财务费用是930其中手续费是1180利息是250那我这一行是填250然后第6所，佣金和手续费填1180对吗？
老师您好，我想请教一下，我这边填写企业所得税年度申报表的时候期间费用不能填写，请问我应该填写在A105000哪个调整里面呢
老师，现在申报2022年企业所得税年报的时候调增需要补交税款95元，我能在4月补计提2022年12月所得税费用吗，如果计提了，利润表的本年累计金额会不会因为包含上年数据对不上
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...;){kind=link}
如意的美女 追问
2022-04-25 10:35
小锁老师 解答
2022-04-25 10:36