老师您好 我在进行 企业所得税年报，我家设置管理费用下 有社保这个科目，可以放在 期间费用表的 第一行 “职工薪酬”里吗

外向的导师 追问

2023-05-22 14:26

老师  22年6税2费的 税收优惠 当时做账入到了 营业外收入里，税务局答复 这个不作为营业外收入，那我怎么处理合适 老师

郭老师 解答

2023-05-22 14:29

冲水晶给附加也可以的，做营业外收入也可以啊，这个不要调整了，已经跨年了。

郭老师 解答

2023-05-22 14:29

不影响你交企业所得税。做营业外收入，它有一个好处，就是你的税金及附加不会出现负数，如果出现了负数，有些它是申报不了的。

外向的导师 追问

2023-05-22 18:03

税金及附加 是什么意思，您是说附加税吗

郭老师 解答

2023-05-22 18:04

税金及附加红冲，它会增加你的利润，你做营业外收入它也会增加你的利润，
你当时做了税金及附加是做了100，但是你红冲了之后，红冲了营业外收入是50你实际抵扣了是50不是吗？