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佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2022-04-26 16:53

你好，你这个不影响你加计抵减的

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相关问题讨论
不能退税的，下年继续抵扣
2023-02-01 15:57:54
一般是填在18栏 你们这个情况哈
2024-01-02 11:15:31
12 月账务： 在 12 月为了提高税负不抵扣部分进项税额时，做了相应的账务处理，例如： 借：应交税费 - 应交增值税（转出未交增值税） [实际缴纳的增值税金额] 贷：应交税费 - 未交增值税 [实际缴纳的增值税金额] 借：应交税费 - 未交增值税 [实际缴纳的增值税金额] 贷：银行存款 [实际缴纳的增值税金额] 1 月收到退税账务： 根据退税的性质，做如下账务处理： 如果是误征多缴等原因退税，做红字冲销 12 月缴纳增值税的分录，即： 借：银行存款 [退税金额] 贷：应交税费 - 未交增值税 [退税金额]（红字） 如果是其他政策性退税，且该退税与之前不抵扣进项税额的操作无关，可以根据具体情况计入相应的科目，例如： 借：银行存款 [退税金额] 贷：营业外收入 - 增值税退税 [退税金额]
2025-01-15 15:29:20
你好，你这个不影响你加计抵减的
2022-04-26 16:53:59
同学你好 你结转增值税就可以了
2023-01-11 11:15:24
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