老师，绩效工资的计提是不是借管理费用—绩效贷应付职工薪酬—工资？发放的时候，达不到标准需要扣钱，这个分录怎么写

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 10:52

如果完不成扣100，完不成的情况下怎么写分录

郭老师 解答

2022-04-12 10:54

借应付职工薪酬工资借管理费用绩效负数。

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 10:55

除了管理费用用负数。还可以用其他什么科目吗？

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 10:56

可以用其他应收款吗？

郭老师 解答

2022-04-12 10:57

你好，可以的，可以这么做的。

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 10:58

之前我一直用其他应收款，结果累计到现在，出报表的时候看到其他应收款成负数了

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 10:59

查看明细表，就是因为这个绩效扣的多了

郭老师 解答

2022-04-12 11:00

你好，当时的分录怎么做的？

郭老师 解答

2022-04-12 11:00

你现在是相当于欠了人家的钱。

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:06

因为公积金是公司员工全部交，账上不想体现，就用绩效体现

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:07

分录是这么些的

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:07

没有计提绩效，我想就算计提了也不影响其他应收款的金额吧

郭老师 解答

2022-04-12 11:09

你好
第二个图片里面的第一个分录做了没有。

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:10

借管理费用贷应付职工薪酬工资吗，这个计提的没写，这个分录影响其他应收款吗

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:11

发放的分录写了啊，明细表里应该能体现

郭老师 解答

2022-04-12 11:13

借应付职工薪酬、工资贷，其他应收款，这个做了就不影响。