老师，您好，当月缴纳的社保费用，个人扣缴部分当月和下月工资发放时如何做分录？

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:52

这样做对么

宋生老师 解答

2022-04-07 14:54

你好！对的了。就是这样

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:54

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2022-04-07 14:54

您好！不用客气的了

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:56

这样应付职工薪酬不是多余额了吗

宋生老师 解答

2022-04-07 14:57

你好！老师只看到你的分录，数字看不清啊

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:59

缴纳的时候借其他应收款-个人缴纳，贷银行存款。发放工资的时候借应付职工薪酬，贷其他应收款-个人缴纳。这样应付职工薪酬余额不是变多了？

宋生老师 解答

2022-04-07 15:01

你好！没有啊。这个是从它工资里面扣。你发工资的时候，银行转给他的钱就少了啊

艳过柳影 追问

2022-04-07 15:01

那计提工资是计提应发工资？

宋生老师 解答

2022-04-07 15:02

你好！是的，按应付工资计提