老师，您好，当月缴纳的社保费用，个人扣缴部分当月和下月工资发放时如何做分录？

郭老师 解答

2022-04-07 14:16

从工资里扣除下个月发工资，借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款个人负担的社保。

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:19

当月缴纳的贷方不用应付职工薪酬社保了吧？

郭老师 解答

2022-04-07 14:20

需要的必须通过应付职工薪酬的。

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:22

这样对吗？

郭老师 解答

2022-04-07 14:25

不对的，他个人负担的，没有通过其他应收款或者是其他应付款。

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:31

这样那银行存款呢

郭老师 解答

2022-04-07 14:35

借应付职工薪酬社保，
其他应收款个人负担的社保
贷银行存款。

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:38

还是不怎么明白

郭老师 解答

2022-04-07 14:38

你好，我上面写的那些你哪一个不明白，能说一下吗？计提的设施管理费用社保贷，应付职工薪酬社保。

郭老师 解答

2022-04-07 14:39

然后你们单位缴纳的时候借应付职工薪酬、社保，
其他应收款，个人负担的社保
贷，银行存款，这里哪里不懂？

艳过柳影 追问

2022-04-07 14:41

这样做么？

郭老师 解答

2022-04-07 14:43

第一个是正确的，第二个不对，借管理费用贷其他应收款个人负担的社保，这个是什么意思？

郭老师 解答

2022-04-07 14:43

不觉得你的其他应收款还有余额吗？