计提工资 有一个管理部门一个销售部门的表 借销售费用管理费用 贷应付职工薪酬 我这步明白了 为什么还有下面这步呢?借应付工资不是付工资了才在借方么 这里是计提啊 借应付工资薪酬12000 贷其他应收款社保8000 其他应收款住房公积金3000 应交税费个人所得税1000

晨曦 追问

2022-04-07 13:36

没有，第二个也是计提 你们软件上面就是这写的 都是计提 一起计提这么多，我也不懂怎么回事

小万老师 解答

2022-04-07 13:40

他如果是当月发当月工资，那么只是摘要写错了。如果是当月发下月的，不应该做发放分录，做错了哈

晨曦 追问

2022-04-07 13:42

里面说的不是做错了 是这个月计提了 等发放的时候直接发放，但是我还是不懂

小万老师 解答

2022-04-07 13:51

实际工作中，有的人把本来在发放的时候才收回的社保和公积金，以及扣的个税，在计提的时候一起做了分录，实际上是不对的哈，这个是在发放的同时收回的，发放的时候做收回处理。

晨曦 追问

2022-04-07 13:53

好的知道了

小万老师 解答

2022-04-07 13:56

好的哈，给个五星好评呗，谢谢啦